Как и в какие сроки надо произвести регистрацию автомобиля в налоговой?

01.12.2015

При регистрации автомобиля или внесении изменений в документы, ГИБДД передает данные по транспорту и лицах, на которые они зарегистрированы в налоговую инспекцию. Расскажу об этом подробнее.

Сведения от Госавтоинспекции поступают в соответствующие Управления ФНС России в виде файлов передачи данных:

• ежегодно до 1 февраля текущего календарного года о всех транспортных средствах и лицах, на которых они зарегистрированы, по состоянию на 31 декабря истекшего календарного года;
• в течение 10 дней после регистрации или снятия с регистрации транспортных средств, а также лиц, на которых зарегистрированы транспортные средства.

Когда надо ставить авто на учет в ФНС

Изменение налогового кодекса было внесено в документ в середине 2014 года и вступило в силу с 2015 года. Эта поправка предусматривает подачу физическим лицом в налоговую инспекцию данных о наличии во владении транспортных средств. Постановку авто на учет надо произвести до 31 декабря следующего налогового года. Тогда платежи будут начислены за текущий или предшествующий постановке на учет налоговый период.

Если вы владели автотранспортом до января 2015 года, при этом не получали уведомления об уплате налога, а поставите свое авто на учет в ФНС в этом году, то налог будет начисляться с момента начала учета. В противном случае сведения в налоговую все равно поступят из других источников, и платить придется со времени покупки.

О том, что делать, если приходят налоги на проданный автомобиль, расскажет это видео:

Что передает ГИБДД

Состав передаваемых сведений о транспортных средствах и лицах, на которых они зарегистрированы.

Категория транспортного средства

Регистрация автомобиля в налоговой

С момента появления новых поправок жизнь автовладельцев несколько усложнилась. Теперь придется отмечаться еще в одной инстанции.

Необходимые документы

Для начала надо озаботиться подготовкой документов, нужных для постановки автомашины на учет. Почти все они у вас должны иметься в наличии:

• Сообщение о наличии в собственности автотранспорта, заполненного по форме КНД 1153006, утвержденной руководителем налоговой службы.
• Копию паспорта на транспортное средство, полученного при покупке авто.
• Копию договора на покупку автомашины.
• Копию свидетельства о регистрации.

Далее мы поведаем вам о том, как происходит постановка на учет автомобиля в налоговой инспекции.

Процедура

Регистрация авто в налоговой инспекции возможна тремя способами. Каждый из которых имеет свои плюсы или минусы, поэтому выбирайте наиболее вам удобный:

1. Электронная почта. Для этого надо зарегистрироваться на сайте налоговой, заиметь там личный кабинет и обладать электронной подписью. Сообщение о наличии авто и копии документов в электронном виде должны быть подтверждены усиленной электронной подписью заявителя и отправлены на почту инспекции. Получение документов должно быть подтверждено в течение последующего рабочего дня подтверждением даты отправки и квитанцией о приемке заверенной электронной подписью. В дальнейшем вся информация о стоящем на налоговом учете авто и величина транспортного налога будет размещена в вашем личном кабинете. Если по каким-либо причинам документы не приняты, придется отнести их самому.
2. Личная явка в налоговую. Собрать все нужные документы и их копии, зайти в налоговую, заполнить сообщение о наличии в собственности авто и занести вашему инспектору. Налоговое уведомление можно забрать лично или предложить отправить по почте.
3. Почта. Весь комплект документов передается в налоговую инспекцию почтовым отправлением. Причем письмо должно быть заказным с уведомлением. Извещения об уплате налога будут приходить на адрес, указанный в письме.

Процесс регистрации автомобиля юридическим лицом

Существует несколько вариантов регистрации авто, а именно:

• личное обращение в ГАИ;
• через «Портал государственных услуг» (https://www.gosuslugi.ru)

Неважно какой способ выбрать, перед обращением в ГАИ или отправки заявки через Госуслуги, юридическому лицу необходимо оплатить госпошлину и собрать все необходимые документы.

Регистрация автотранспортного средства в ГАИ

Если есть время и желание, непосредственный собственник автомобиля, а именно руководитель юридического лица или его представитель по нотариальной доверенности, обращается в ГАИ.

Обычно чтобы осуществить процесс регистрации транспортного средства в ГИББД, и для сокращения времени по данному процессу, нужно заранее осуществить запись на прием в органы.

Для начала проверяются документы по предприятию и транспортному средству, необходимые для регистрации авто.

Затем сотрудник ГАИ проводит осмотр и проверку самого транспортного средства, сверяя оригинальность всех деталей и номеров с документами на автомобиль. Также обязательно проверяется соответствие автомобиля всем техникам безопасности.

После всех проверок, транспортное средство снабжают номерным знаком и выдают собственнику автомобиля свидетельство о постановки на учет его транспорта.

Регистрация автотранспортного средства через Госуслуги

Без траты нервов и времени при толкучках в органах ГАИ, а также для экономии финансов на оплату госпошлины юридическое лицо, может оформить регистрацию автомобиля через Портал государственных услуг Российской Федерации или мобильное приложение Госуслуг.

Как и физическое лицо, любое юридическое лицо может создать учетную запись компании на портале Госуслуг.После регистрации на портале в списке услуг данного сервиса, можно найти услугу Регистрации транспортного средства.

Надо загрузить заполненное заявление на постановку на учет автомобиля и скан-копии всех требующихся документов по компании и транспортному средству.

После чего, организации дается возможность определиться с удобной датой и временем для прихода в ГАИ по месту официальной регистрации юридического лица.

Оплатить госпошлину лучше и удобнее также через портал Госуслуг, в связи с получением 30 % скидки. Данный сервис сам же и передаст информацию по оплате в органы ГАИ.

В день записи представитель юридического лица получает услугу регистрации автомобиля без живой очереди. При себе представитель или доверенное лицо организации должны иметь оригиналы всех необходимых документов и квитанцию об оплате госпошлины, в случае, если данная информация не была ее доведена до органов самим порталом Госуслуг.

Как снять с учета

Снятие авто с налогового учета необходимо делать в двух случаях:

1. Если вы передали авто другому лицу по доверенности. Надо зайти в налоговую инспекцию и подать заявление об этом. К заявлению о снятии с налогового учета автомобиля должна быть приложена нотариально заверенная копия доверенности. В этом случае налог с владельца авто будет переложен на водителя, указанного в доверенности.
2. При продаже. Необходимо сразу же написать заявление об этом и с копией договора о продаже отправить в налоговую любым удобным вам способом. Это послужит основанием для пересчета транспортного налога. Его сумма будет рассчитана до момента продажи авто.

Санкции при непостановке

Пока еще ничего. Государство предоставило время на раскачку до первого января 2021 года. Но после этого за не поставленный вовремя на налоговый учет автомобиль придется заплатить штраф величиной в 20% от неоплаченной суммы транспортного налога.

Про бухгалтерский учет расходов на авто, и как его просчитать, расскажет данное видео:

Владение личным автомобилем предполагает не только получение удовольствия от такой покупки, но и накладывает определенные обязанности на собственника автотранспорта.

Основной и незыблемый долг владельца машины — это уплата транспортного налога на принадлежащее ему движимое имущество.

Узнайте все способы постановки на налоговый учет своей машины и процедуры снятия ее с регистрации.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону . Это быстро и бесплатно !

Когда регистрировать?

Раньше сведения о всех фактах купли-продажи транспорта предоставляли в налоговую службу отделения ГИБДД.

Теперь, согласно закону Российской Федерации №52-ФЗ «О внесении изменений в первую и вторую часть Налогового кодекса РФ», вступившего в силу в мае 2014 года, каждый гражданин РФ обязан самостоятельно предоставлять сведения в ФНС по месту жительства о находящемся у него в личной собственности имуществе, в том числе и о наличии транспортных средств.

Могут ли отказать в регистрации авто?

Сотрудники Госавтоинспекции могут отказать в постановке транспортного средства на учет. Основные причины отказа регистрации авто в ГИБДД:

• отсутствие необходимых документов
• предоставление поддельных или недействительных документов
• идентификационные знаки агрегатов и кузова не соответствуют ПТС
• конструкция автомобиля не соответствует ПТС
• машина находится под арестом (по решению суда)
• авто в розыске
• авто в кредитном залоге
• в ПТС не стоит отметка об уплате утилизационного сбора

Избежать неприятностей и успешно зарегистрировать автомобиль можно, правильно подготовившись к процедуре. Перед визитом в отделение проверьте, все ли документы вы собрали. Внимательно заполняйте заявление, используйте образец, представленный в участке.

Процедура

Для постановки на налоговый учет автомобиля у собственника есть несколько вариантов, каким способом это сделать.

Первый вариант — это воспользоваться интернетом. Для этого необходимо обратиться в налоговую службу с паспортом и кодом (ИНН), где гражданина внесут в федеральную базу данных налогоплательщиков.

Далее необходимо пройти регистрацию на официальном сайте налоговой службы, авторизоваться, создать свой личный кабинет и получить индивидуальные коды доступа — логин и пароль.

При покупке нового автомобиля сообщить об этом в ФНС можно в электронном виде, позже предоставив копии документов в отделение налоговой.

В дальнейшем, в своем личном кабинете можно видеть весь перечень личного имущества и сумму подлежащего оплате транспортного налога.

Второй вариант — отправить на адрес налоговой службы заявление в произвольной форме и копии документов на вновь приобретенный автомобиль по почте заказным письмом с уведомлением.

В дальнейшем, уведомление о сумме и сроках уплаты транспортного налога будет приходить по почте на указанный в заявлении адрес.

Третий вариант — это лично посетить налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации, написать заявление о постановке на учет находящегося в собственности транспорта и предоставить копии всех необходимых документов. Уведомление об оплате налога можно забирать как лично в отделении налоговой, так и получать по почте.

Какую документацию нужно приложить к декларации?

Первым делом, разберемся, в каких случаях обращаться в налоговые органы необходимо. Если человек владел ТС более 3 лет, то никуда ничего отправлять не нужно.

Законодатель посчитал, что 36 месяцев – это срок, на который авто приобретается, явно, не для перепродажи. То есть, не для получения быстрого и существенного дохода. Поэтому, НДФЛ в описываемой ситуации не удерживается.

Налог нужно платить, если машина находилась в собственности менее 3 лет. Из этого правила есть исключения:

• Если машина продана менее чем за 250 тыс. рублей, то НДФЛ не удерживается.
• Если продажная цена меньше, чем покупная стоимость, то справедливо считается, что автолюбитель не получил дохода, соответственно, налог платить ему и в этом случае не нужно.

Подробнее о том, в каких случаях продавец авто освобождается от налогообложения, мы рассказывали здесь, а из этой статьи вы узнаете, какая сумма не облагается налогом.

Несмотря на то, что продавец в вышеуказанных случаях освобождается от уплаты НДФЛ, ему необходимо обратиться в налоговые органы со следующими документами:

1. Паспорт. Не водительское удостоверение, не военный билет, а именно паспорт.
2. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Её можно подготовить самостоятельно. Можно скачать специальную программу для заполнения в интернете. Если эти варианты представляются сложными, то нужно обратиться в организацию, специализирующуюся на подготовке таких документов. Цена заполнения 3-НДФЛ не будет высокой.
3. Договор купли-продажи, по которому авто перешло новому собственнику. Как правило, такой документ составляется в трех экземплярах: для покупателя, для продавца, для органов ГИБДД.
4. ДКП. По этому документу будет видно, что автомобиль был приобретен продавцом.
5. Справка о доходах заявителя по форме 2-НДФЛ. Она необходима, если у физ. лица имеется желание получить налоговый вычет, не связанный с продажей авто.

Это максимально полный перечень бумаг, которые нужно подать в налоговый орган по месту жительства.

Если произошла перерегистрация ТС, то органы ГИБДД пересылают данные об этом в ФНС автоматически – в рамках межведомственного взаимодействия.

Если вышло так, что новый собственник не поставил купленную машину на учет в МРЭО на свое имя, то налоговики будут считать, что сделки не произошло. Соответственно, налог будет начисляться на имя предыдущего владельца – продавца по ДКП.

Если проданный авто своевременно поставлен на учет, то, выходит, что предыдущему собственнику достаточно будет:

• предъявить паспорт;
• подать декларацию – лично или почтой.

Свежий ДКП не потребуется. Данные о нем уже будут получены от ГИБДД. Договор, по которому человек приобретал машину ранее, понадобится только в том случае, если заявитель захочет подтвердить, что продал автомобиль дешевле, чем купил, то есть, не получил доход.

Кстати: декларация подается до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Как снять?

В случае, если собственник автомобиля передает его в пользование иному лицу по доверенности, можно сообщить об этом в налоговую инспекцию, чтобы в дальнейшем налог на транспорт оплачивал гражданин, эксплуатирующий автомобиль.

Для снятия автомобиля с налогового учета в отделении налоговой инспекции необходимо написать заявление и приложить копию доверенности, заверенную нотариально.

В данном случае, с момента обращения собственника транспорта налоговая служба перестанет начислять налог на владельца авто по техническому паспорту. Все расходы будет нести водитель, указанный в доверенности.

В случае продажи транспортного средства, налогоплательщик обязан сразу же уведомить об этом фискальные органы для снятия авто с налогового учета.

Для этого необходимо написать заявление в свободной форме и приложить к нему копию договора купли-продажи на транспортное средство. Отправить эти документы можно как по электронной почте, так и обычным способом заказным письмом с уведомлением.

Нужна ли страховка ОСАГО для регистрации автомобиля?

Страховой полис ОСАГО – обязательный документ для каждого авто. Машина должна быть застрахована на момент регистрации в ГАИ. Полис оформляется в бумажном или электронном формате. Электронную страховку не нужно распечатывать и возить в салоне авто.

Наличие страхового полиса в ГАИ необязательно. Для проверки ОСАГО специалисты пользуются единой базой данных. Незастрахованные машины не ставятся на учет.

Ответы

вопрос по Тольятти

• Ответить

если авто стоимостью более 300тыр то надо платить подоходный при продаже насколько я понимаю. иначе — спи спокойно

• Ответить

Что-то на местах выдумывают. Для постановки на учет в налоговой информация автоматически попадает из ГИБДД. А налоги рассчитываются не от стоимости автомобиля, а от мощностных характеристик. Это и при покупке, и при продаже. Всегда было так, и за последние годы никаких проблем не было, квиточки аккуратно приходят по почте в сентябре. Если в течение отчетного времени ты и покупал и продавал, то в квиточке 2 строчки: за старую до момента продажи, и за новую с момента постановки на учет.

• Ответить

Теперь, согласно закону Российской Федерации №52-ФЗ «О внесении изменений в первую и вторую часть Налогового кодекса РФ», вступившего в силу в мае 2014 года, каждый гражданин РФ обязан самостоятельно предоставлять сведения в ФНС по месту жительства о находящемся у него в личной собственности имуществе, в том числе и о наличии транспортных средств.

Владелец авто должен подать в инспекцию по месту постоянной регистрации копии следующих документов: регистрационного свидетельства транспортного средства; ПТС (паспорта транспортного средства); договора купли-продажи транспортного средства. Для постановки на налоговый учет автомобиля, есть несколько вариантов: 1. Отправить на адрес налоговой службы заявление в произвольной форме и копии документов на вновь приобретенный автомобиль по почте заказным письмом с уведомлением. Уведомления об оплате будут приходить по почте. 2. Лично посетить налоговую инспекцию. 3. Интернет (в налоговую идти все-равно придется).

Регистрация автотранспорта юридическим лицом в своем и другом регионе

Каждое транспортное средство в собственности юридического лица обязательно должно быть зарегистрировано в органах ГАИ.

Постановка автомобилей на учет юридическими лицами проще и правильнее всего осуществить в органах ГАИ по месту их государственной регистрации.

Но тем не менее любая организация вправе провести регистрацию автомобиля и в чужом регионе, в котором не зарегистрировано данное юридическое лицо. Это новое правило очень облегчает жизнь владельцам автотранспортных средств.

Например, организация, зарегистрированная в Москве, может купить и зарегистрировать автомобиль в Санкт-Петербурге, при этом ездить владелец имеет право везде, не ограничивая себя только городом регистрации данного автотранспортного средства.

Таким образом, любое юридическое лицо имеет право без каких-либо ограничении приобрести и оформить на свое предприятие любое транспортное средство, поставив его на учет в любом регионе нашей страны.

Единственным моментом, на который следует обратить внимание, это то, что в других регионах правила постановки на учет автотранспорта могут отличаться. Например наличие своих своеобразных форм заявлений и свой дополнительный перечень необходимых документов. Стоит обо всем поинтересоваться заранее.

Подведем итоги, для любого юридического лица, регистрация любого автотранспортного средства, которое планируется эксплуатировать на дорогах нашей и не только страны, это обязательная по законодательству РФ процедура.

Если юридическое лицо не зарегистрирует свое движимое имущество в положенное время, а именно через 10 суток после овладения автомобилем, ему будет выписан штраф в размере от 5 000 (пяти тысяч) до 10 000 (десяти тысяч) рублей. Оплатить штраф организации придется, когда это будет выявлено, а именно в момент регистрации автомобиля с уже истекшим сроком для постановки на учет.

Если же, уполномоченное правами от юридической компании физическое лицо, начало эксплуатацию автотранспортного средства без постановки на учет спустя 10 суток после приобретения данного средства, компании в лице водителя грозит штраф и/или лишения водительского удостоверения.

Согласно законодательной базе, процесс регистрации автомобилей для юридических лиц довольно прост, включающий в себя небольшой пакет документов по юридическому лицу, автотранспортному средству и довольно маленький срок самой процедуры.

Однако, любые вопросы, которые связаны с регистрацией автомобиля в ГАИ, рекомендуется доверить опытным сотрудникам.